Appingedam, oktober 2024
Voor u ligt de Begroting 2025 van de gemeente Eemsdelta. Dit is tevens de eerste digitale begroting van de gemeente Eemsdelta. In de begroting zijn de kaders uit de Kadernota 2025 verwerkt, zoals vastgesteld door u op 10 juli 2024. De wijzigingen ten opzichte van de Kadernota 2025 lichten we toe in de 'Uiteenzetting financiële positie', onderdeel van de Financiële begroting.
Financieel perspectief/ Kadernota 2025
De voorliggende begroting 2025-2028 is sluitend voor de jaren 2025 tot en met 2028. Een sluitende begroting is een overzicht waarin de geschatte inkomsten en uitgaven aan elkaar gelijk zijn, of waar er zelfs nog wat geld overblijft. Bij een niet sluitende begroting is het totaal aan geschatte uitgaven hoger dan het totaal aan geschatte inkomsten.
Het financieel perspectief van de Begroting 2025 is als volgt:
2025: € 6,5 miljoen voordelig
2026: € 1,0 miljoen voordelig
2027: € 2,3 miljoen voordelig
2028: € 0,7 miljoen voordelig
Bezuinigingspakket Eemsdelta in Balans ronde 2
Vanaf 2026 gaat het Rijk bezuinigen op de algemene uitkeringen van gemeenten. De algemene uitkering is de belangrijkste inkomstenbron van gemeenten. Om ervoor te zorgen dat we vanaf 2026 een sluitende begroting hebben, moeten we bezuinigen. Een sluitende begroting is een financieel overzicht waarbij onze uitgaven even hoog zijn als onze inkomsten. Onze uitgaven zijn vanaf 2026 hoger dan we aan inkomsten binnenkrijgen.
Bij de vaststelling van de Kadernota 2025 heeft de raad ook ingestemd met het bezuinigingspakket Eemsdelta in Balans ronde 2. Dit bezuinigingspakket bestaat uit 45 bezuinigingen. Het te bezuinigen bedrag loopt op van € 2 miljoen in 2024 naar € 13,4 miljoen in 2028. We hebben ons best gedaan om binnen de mogelijkheden naar bezuinigingen te zoeken die zo min mogelijk gevolgen hebben voor onze inwoners en ondernemers. Dit om zo een gemeente te blijven waar het goed leven, wonen en werken is. We hebben vooral binnen onze organisatie gekeken wat en waar we kunnen besparen. Het gevolg voor de inwoners is daardoor minimaal.
Structurele begrotingssaldo
Het structurele begrotingssaldo voor de jaren 2025-2028 ziet er als volgt uit:
Ontwikkeling financieel perspectief na Kadernota 2025
Hieronder staan op hoofdlijnen de wijzigingen van het financieel perspectief van 2025 tot en met 2028 vanaf de Kadernota 2025 tot aan de voorliggende begroting 2025-2028. In de 'Uiteenzetting financiële positie' geven we een uitgebreide analyse. In elk van de jaren is het financieel perspectief verbeterd ten opzichte van het financieel perspectief zoals gepresenteerd bij de Kadernota 2025. Een positief bedrag in onderstaande tabel betekent een financieel voordeel.
Algemene uitkering septembercirculaire 2024
De septembercirculaire 2024 is verwerkt in de voorliggende Begroting 2025. In de meicirculaire 2024 was nog geen rekening gehouden met de voorgenomen bezuinigingen van het kabinet Schoof. In de septembercirculaire is de aangekondigde korting voor de overgang van de SPUKS naar de algemene uitkering inclusief een korting van 10% nog niet verwerkt. Per saldo is er sprake van een voordelig effect van de circulaire. Wij ontvangen geld voor besparingsverlies jeugd, indexatie Wmo en de Wet betaalbare huur. En hiernaast incidenteel geld voor openbare bibliotheken in 2025 en 2026. In de begroting 2025 zijn voor deze onderwerpen de budgetten verhoogd. Ook wordt hierdoor een deel van de taakstelling 28 van Eemsdelta in Balans ronde 2 (indexatie met 5% verlagen) voor een deel ingevuld (Wmo en jeugd). Hiernaast mogen wij een stelpost opnemen voor de verwachte ruimte in het BTW compensatiefonds de komende jaren. Per saldo geeft de circulaire een plus van € 333.000 in 2028.
Hoogachtend,
Burgemeester en wethouders,
H. Veld B. Visser
Interim-secretaris Burgemeester